Банкротство ИП — законный способ избавления от задолженностей. Индивидуальный предприниматель сможет списать не только долги по бизнесу, но и личные.
Общие положения
Банкротство ИП с долгами по налогам или другим обязательствам предполагает, что в ближайшее время собственных активов не хватит на погашение обязательств. Начинается процедура банкротства. С началом производства пени и штрафы перестают начисляться на сумму основного долга.
Если самостоятельно разобраться с долгами не получиться, стоит обратиться за помощью в суд. Часть долгов погасят за счет реализации имущества, остальное спишут. Законно.
Банкротство ИП
Банкротство ИП с долгами не сильно отличается от банкротства физического лица — обычного гражданина. По своей правовой природе они схожи.
Основное отличие будет в составе активов, включенных в конкурсную массу. Для физического лица — это прежде всего личное имущество (квартиры, машины, земельные участки, дорогая бытовая техника, предметы роскоши). Для ИП к этому списку добавляется коммерческая недвижимость и крупное оборудование/материальное обеспечение для бизнеса.
Последствия признания банкротом для простого гражданина и индивидуального предпринимателя тоже будут немного отличаться. Подробнее об этом в другом разделе статьи.
Условия
Чтобы обанкротиться официально, индивидуальный предприниматель должен соответствовать условиям, указанных в ФЗ № 127:
- Статус индивидуального предпринимателя.
- Отсутствие экономических преступлений, в частности, касающихся налоговых правонарушений.
- Реальная невозможность оплаты по долговым обязательствам.
- Недостаточность активов для самостоятельного погашения долга.
- Сумма долговых обязательств от 50 000 руб.
При задолженности от 50 до 500 тысяч рублей ИП может заявить о банкротстве на свое усмотрение. При сумме свыше полмиллиона — это становится обязанностью. Если он нарушит данное требование, его ждет административная ответственность. Штраф от 1 000 до 3 000 рублей.
Заявление примут к рассмотрению только при наличии реальной невозможности оплаты по долгам. Необходимо самостоятельно проанализировать свои активы и их стоимость. Они должны быть существенно ниже суммы долга. Иначе суд не примет к рассмотрению заявление.
Если сделать это самостоятельно сложно, всегда можно обратиться за помощью к профессионалу. Опытный юрист поможет не только составить заявление, но и оценит реальные предпосылки для банкротства.
Процедура
Процедура банкротства регламентирована ФЗ «О несостоятельности и банкротстве».
В Москве, Московской области и других регионах пройти процедуру можно двумя способами:
- Через обращение в суд.
- Через МФЦ (судебное разбирательство не потребуется).
Судебная
Банкротство индивидуального предпринимателя через суд — это долго и дорого. Процедура начинается с подачи заявления в арбитражный суд. Субъекты, имеющие на это право:
- Сам должник.
- Кредитор, перед которыми он имеет задолженности.
- Федеральная налоговая служба.
При подаче заявления нужно обязательно указать саморегулируемую организацию финансовых управляющих.
После принятия заявления судом начинается процедура банкротства:
- Первичное заседание. На нем арбитражный управляющий созывает собрание кредиторов, актуализирует конкурсную массу, решает, какую процедуру вводить в отношении должника.
- Реструктуризация. Эта процедура направлена на утверждение графика платежей кредиторам, удобного и посильного должнику. Например, с его помощью могут быть увеличены сроки оплаты и/или уменьшена сумма ежемесячного платежа. В большинстве случаев это может быть выгодно для обеих сторон. Статус банкротства при этом должник не получает. Если в последующем график платежей будет нарушен или должник так и не начнет выполнять свои обязательства, процедура банкротства начнется вновь и уже перейдет на следующую стадию.
- Реализация имущества. Эту процедуру применяют при невозможности реализовать предыдущий вариант или при его неисполнении. Арбитражный управляющий реализует конкурсную массу — продает имущество, принадлежащее должнику. Вырученные средства пропорционально разделяются в порядке очереди между кредиторами.
После этого оставшаяся сумма долга спишется. Должник будет признан банкротом.
Без суда
Подать на банкротство ИП можно и без суда. У этого способа ряд преимуществ:
- Бесплатно. Процедура банкротства через суд — недешевое удовольствие. Не у каждого должника есть средства на оплату услуг финансового управляющего и другие расходы, связанные с признанием несостоятельности. Через МФЦ это можно сделать бесплатно. Не требуется даже оплата госпошлины.
- Быстро. Стандартная процедура признания банкротства ИП через суд в среднем занимает от семи месяцев до полутора лет. Через МФЦ она займет всего полгода.
- Удобно. Не нужно встречаться с кредиторами, пользоваться услугами финансового управляющего, ходить на судебные заседания. Достаточно написать заявление в центре «Мои документы» и приложить необходимые бумаги. Всё остальное будет происходить без участия должника.
Через МФЦ можно оформить банкротство только для физического лица или ИП. Юридические лица оформляют эту процедуру путем обращения в арбитражный суд.
Не все должники смогут оформить банкротство через МФЦ. Для этого нужно подходить под следующие условия:
- Общая сумма долга от 50 000 до 500 000 руб. При сумме больше, придется обращаться в суд.
- Просрочка по платежам свыше трех месяцев.
- Отсутствие действующего исполнительного производства по банкротству.
- Ранее уже имелось исполнительное производство о признании должника банкротом, инициированное одним из кредиторов. Но списать долги через суд не удалось по причине отсутствия активов или имущества для погашения обязательств.
Последнее условие — самое важное. Именно факт предыдущей попытки обанкротиться через суд, дает возможность сделать это повторно в упрощенном порядке через МФЦ.
Если ИП подходит по условиям, можно смело писать заявление. Несмотря на упрощенный порядок, при подаче заявления в МФЦ есть нюансы. Если не учесть некоторые из них, в его принятии могут отказать или будут списаны не все долги.
Например, очень важно внимательно проанализировать и вспомнить всех кредиторов, перед которыми есть обязательства. Точный список необходимо указать в заявлении. Если должник не укажет одного или нескольких из них, долги перед этими кредиторами списываться не будут. После признания банкротом ИП останется им должен.
Особенности:
- Иногда самостоятельно составить такое заявление сложно. Нужно понимать, какие долги можно списать, а какие — нет. Важно помнить всех кредиторов. Чтобы не ошибиться, перед подачей заявления лучше обратиться юристу. Он поможет сделать всё грамотно и с максимальной выгодой для должника.
- Если все сделано правильно, будет инициирована процедура банкротства. Ее срок — шесть месяцев. По истечении этого периода ИП будет признан банкротом, а все долги списаны.
- Списание долгов через МФЦ не предполагает процедуры реструктуризации и реализации имущества. Должник при этом ничего не теряет, всё имущество остается при нем. Поэтому этот способ очень выгоден для должника.
В течение полугодичного периода кредиторы могут заявить о неучтенных обязательствах, незаконных сделках или попытках должника скрыть имущество. В этом случае процедура перейдет на рассмотрение в суд. Будет назначен финансовый управляющий.
Должнику это не выгодно, поскольку это затянется на длительный период. Понадобятся финансовые вложения. Поэтому во избежание судебных тяжб стоит внимательно подойти к вопросу составления заявления и правильно подготовиться к предстоящей процедуре банкротства через МФЦ. Самостоятельно это сделать сложно. Рекомендуется обратиться к юристу. Услугу можно оформить «под ключ».
Стоимость
В Москве, как и в других регионах, процедура через МФЦ бесплатна. А вот сколько стоит обанкротиться через суд, лучше узнать заранее.
Минимальная цена:
- 300 руб. — госпошлина;
- 25 000 руб. — на депозит суда для оплаты услуг финансово управляющего;
- 12 000 руб. (оплата публикации в «Коммерсантъ», почтовые расходы).
Это минимум вложений, которые необходимы для оплаты одной процедуры банкротства. Если понадобится вторая — расходы удвоятся. При этом стоит учитывать, что процедура банкротства через суд иногда растягивается на длительный период, который потребует больше трат.
Последствия
Основное последствие для бывшего должника — законное избавление от долговых обязательств. ИП теперь ничего не должен. Штрафы и пени не начисляются. Но на этом положительные стороны оформления банкротства заканчиваются.
Минусы:
- Гражданин потеряет свой статус ИП и все лицензии. Повторно стать индивидуальным предпринимателем можно будет только через пять лет.
- Нельзя занимать руководящие должности в течение последующих пяти лет.
- Нельзя заново обанкротиться в течение пяти лет, если процедура проходила через суд, и в течение 10 лет, если процедура проходила через МФЦ.
- Необходимо указывать статус банкротства в течение пяти лет при обращении в банковские и микрофинансовые организации. Банк, узнав, что гражданин — банкрот, скорее всего, откажет в кредите.
Кроме того, многие работодатели не возьмут сотрудника-банкрота на работу. Особенно на должности, связанные с финансами и экономической деятельностью. Это не всегда законно. И можно спорить. Однако на практике происходит крайне редко.
А если необходимо провести процедуру банкротства ООО с долгами или иного юрлица, то наши юристы с большим опытом помогут в этом случае и разъяснят все нюансы.