Банкротство ИП

Банкротство ИП — законный способ избавления от задолженностей. Индивидуальный предприниматель сможет списать не только долги по бизнесу, но и личные.

Общие положения

Банкротство ИП с долгами по налогам или другим обязательствам предполагает, что в ближайшее время собственных активов не хватит на погашение обязательств. Начинается процедура банкротства. С началом производства пени и штрафы перестают начисляться на сумму основного долга.

Если самостоятельно разобраться с долгами не получиться, стоит обратиться за помощью в суд. Часть долгов погасят за счет реализации имущества, остальное спишут. Законно.

Банкротство ИП

Банкротство ИП с долгами не сильно отличается от банкротства физического лица — обычного гражданина. По своей правовой природе они схожи.

Основное отличие будет в составе активов, включенных в конкурсную массу. Для физического лица — это прежде всего личное имущество (квартиры, машины, земельные участки, дорогая бытовая техника, предметы роскоши). Для ИП к этому списку добавляется коммерческая недвижимость и крупное оборудование/материальное обеспечение для бизнеса.

Последствия признания банкротом для простого гражданина и индивидуального предпринимателя тоже будут немного отличаться. Подробнее об этом в другом разделе статьи.

Условия

Чтобы обанкротиться официально, индивидуальный предприниматель должен соответствовать условиям, указанных в ФЗ № 127:

1. Статус индивидуального предпринимателя.
2. Отсутствие экономических преступлений, в частности, касающихся налоговых правонарушений.
3. Реальная невозможность оплаты по долговым обязательствам.
4. Недостаточность активов для самостоятельного погашения долга.
5. Сумма долговых обязательств от 50 000 руб.

При задолженности от 50 до 500 тысяч рублей ИП может заявить о банкротстве на свое усмотрение. При сумме свыше полмиллиона — это становится обязанностью. Если он нарушит данное требование, его ждет административная ответственность. Штраф от 1 000 до 3 000 рублей.

Заявление примут к рассмотрению только при наличии реальной невозможности оплаты по долгам. Необходимо самостоятельно проанализировать свои активы и их стоимость. Они должны быть существенно ниже суммы долга. Иначе суд не примет к рассмотрению заявление.

Если сделать это самостоятельно сложно, всегда можно обратиться за помощью к профессионалу. Опытный юрист поможет не только составить заявление, но и оценит реальные предпосылки для банкротства.

Процедура

Процедура банкротства регламентирована ФЗ «О несостоятельности и банкротстве».

В Москве, Московской области и других регионах пройти процедуру можно двумя способами:

1. Через обращение в суд.
2. Через МФЦ (судебное разбирательство не потребуется).

Судебная

Банкротство индивидуального предпринимателя через суд — это долго и дорого. Процедура начинается с подачи заявления в арбитражный суд. Субъекты, имеющие на это право:

• Сам должник.
• Кредитор, перед которыми он имеет задолженности.
• Федеральная налоговая служба.

При подаче заявления нужно обязательно указать саморегулируемую организацию финансовых управляющих.

После принятия заявления судом начинается процедура банкротства:

1. Первичное заседание. На нем арбитражный управляющий созывает собрание кредиторов, актуализирует конкурсную массу, решает, какую процедуру вводить в отношении должника.
2. Реструктуризация. Эта процедура направлена на утверждение графика платежей кредиторам, удобного и посильного должнику. Например, с его помощью могут быть увеличены сроки оплаты и/или уменьшена сумма ежемесячного платежа. В большинстве случаев это может быть выгодно для обеих сторон. Статус банкротства при этом должник не получает. Если в последующем график платежей будет нарушен или должник так и не начнет выполнять свои обязательства, процедура банкротства начнется вновь и уже перейдет на следующую стадию.
3. Реализация имущества. Эту процедуру применяют при невозможности реализовать предыдущий вариант или при его неисполнении. Арбитражный управляющий реализует конкурсную массу — продает имущество, принадлежащее должнику. Вырученные средства пропорционально разделяются в порядке очереди между кредиторами.

После этого оставшаяся сумма долга спишется. Должник будет признан банкротом.

Без суда

Подать на банкротство ИП можно и без суда. У этого способа ряд преимуществ:

• Бесплатно. Процедура банкротства через суд — недешевое удовольствие. Не у каждого должника есть средства на оплату услуг финансового управляющего и другие расходы, связанные с признанием несостоятельности. Через МФЦ это можно сделать бесплатно. Не требуется даже оплата госпошлины.
• Быстро. Стандартная процедура признания банкротства ИП через суд в среднем занимает от семи месяцев до полутора лет. Через МФЦ она займет всего полгода.
• Удобно. Не нужно встречаться с кредиторами, пользоваться услугами финансового управляющего, ходить на судебные заседания. Достаточно написать заявление в центре «Мои документы» и приложить необходимые бумаги. Всё остальное будет происходить без участия должника.

Через МФЦ можно оформить банкротство только для физического лица или ИП. Юридические лица оформляют эту процедуру путем обращения в арбитражный суд.

Не все должники смогут оформить банкротство через МФЦ. Для этого нужно подходить под следующие условия:

1. Общая сумма долга от 50 000 до 500 000 руб. При сумме больше, придется обращаться в суд.
2. Просрочка по платежам свыше трех месяцев.
3. Отсутствие действующего исполнительного производства по банкротству.
4. Ранее уже имелось исполнительное производство о признании должника банкротом, инициированное одним из кредиторов. Но списать долги через суд не удалось по причине отсутствия активов или имущества для погашения обязательств.

Последнее условие — самое важное. Именно факт предыдущей попытки обанкротиться через суд, дает возможность сделать это повторно в упрощенном порядке через МФЦ.

Если ИП подходит по условиям, можно смело писать заявление. Несмотря на упрощенный порядок, при подаче заявления в МФЦ есть нюансы. Если не учесть некоторые из них, в его принятии могут отказать или будут списаны не все долги.

Например, очень важно внимательно проанализировать и вспомнить всех кредиторов, перед которыми есть обязательства. Точный список необходимо указать в заявлении. Если должник не укажет одного или нескольких из них, долги перед этими кредиторами списываться не будут. После признания банкротом ИП останется им должен.

Особенности:

1. Иногда самостоятельно составить такое заявление сложно. Нужно понимать, какие долги можно списать, а какие — нет. Важно помнить всех кредиторов. Чтобы не ошибиться, перед подачей заявления лучше обратиться юристу. Он поможет сделать всё грамотно и с максимальной выгодой для должника.
2. Если все сделано правильно, будет инициирована процедура банкротства. Ее срок — шесть месяцев. По истечении этого периода ИП будет признан банкротом, а все долги списаны.
3. Списание долгов через МФЦ не предполагает процедуры реструктуризации и реализации имущества. Должник при этом ничего не теряет, всё имущество остается при нем. Поэтому этот способ очень выгоден для должника.

В течение полугодичного периода кредиторы могут заявить о неучтенных обязательствах, незаконных сделках или попытках должника скрыть имущество. В этом случае процедура перейдет на рассмотрение в суд. Будет назначен финансовый управляющий.

Должнику это не выгодно, поскольку это затянется на длительный период. Понадобятся финансовые вложения. Поэтому во избежание судебных тяжб стоит внимательно подойти к вопросу составления заявления и правильно подготовиться к предстоящей процедуре банкротства через МФЦ. Самостоятельно это сделать сложно. Рекомендуется обратиться к юристу. Услугу можно оформить «под ключ».

Стоимость

В Москве, как и в других регионах, процедура через МФЦ бесплатна. А вот сколько стоит обанкротиться через суд, лучше узнать заранее.

Минимальная цена:

• 300 руб. — госпошлина;
• 25 000 руб. — на депозит суда для оплаты услуг финансово управляющего;
• 12 000 руб. (оплата публикации в «Коммерсантъ», почтовые расходы).

Это минимум вложений, которые необходимы для оплаты одной процедуры банкротства. Если понадобится вторая — расходы удвоятся. При этом стоит учитывать, что процедура банкротства через суд иногда растягивается на длительный период, который потребует больше трат.

Последствия

Основное последствие для бывшего должника — законное избавление от долговых обязательств. ИП теперь ничего не должен. Штрафы и пени не начисляются. Но на этом положительные стороны оформления банкротства заканчиваются.

Минусы:

1. Гражданин потеряет свой статус ИП и все лицензии. Повторно стать индивидуальным предпринимателем можно будет только через пять лет.
2. Нельзя занимать руководящие должности в течение последующих пяти лет.
3. Нельзя заново обанкротиться в течение пяти лет, если процедура проходила через суд, и в течение 10 лет, если процедура проходила через МФЦ.
4. Необходимо указывать статус банкротства в течение пяти лет при обращении в банковские и микрофинансовые организации. Банк, узнав, что гражданин — банкрот, скорее всего, откажет в кредите.

Кроме того, многие работодатели не возьмут сотрудника-банкрота на работу. Особенно на должности, связанные с финансами и экономической деятельностью. Это не всегда законно. И можно спорить. Однако на практике происходит крайне редко.

А если необходим услуги юриста или адвоката по банкротству юридических лиц, то наши юристы с большим опытом помогут и разъяснят все нюансы.