Максимальное количество админ. протоколов в прошлом году связано с тем, что при работе с зарубежными счетами не соблюдается валютное законодательство. С января по сентябрь 2024 года зафиксировано 91 тыс. подобных дел — это рекордный показатель за последние несколько лет. Основные причины нарушений включают:
- Несвоевременное информирование налоговых органов об открытии зарубежных счетов;
- Задержки в предоставлении отчетов о движении денежных средств;
- Невыполнение требований по возврату валютной выручки.
В октябре позапрошлого года введены строгие правила для экспортеров: необходимо возвращать 40% валютной выручки в РФ, продавая 90% от нее. Компании обязаны тратить 25% средств от каждого из заключаемых контрактов внутри страны. При несоблюдении этих условий предусмотрены серьезные санкции: штраф в размере 100% от сделки и возможная уголовная ответственность для руководства при нарушениях, превышающих 100 млн рублей.
Эксперты отмечают, что в большинстве случаев сложности с выполнением валютных обязательств вызваны ограничениями банковских операций. К другим распространенным нарушениям относятся:
- Использование фиктивных документов при расчетах с нерезидентами;
- Нелегальный перевод зарплаты иностранным сотрудникам;
- Вывоз наличной иностранной валюты сверх установленного лимита.
Физические лица также допускают ошибки, например, перевозя наличными более 10 тыс. долларов через границу.
Если необходима помощь юриста, рекомендуем обратиться к адвокатам нашего бюро. У них большой и хороший опыт в ведении многих гражданских и уголовных дел и защиты в суде.
