На очередном заседании Правительства РФ было рассмотрен законопроект Росфинмониторгином. Проект предусматривает внесение поправок, дополнений и изменений в правовые акты и нормы законов, направленные на противодействие незаконным финансовым операциям.
Данные изменения должны коснуться норм, регулирующих государственную регистрацию, как юридических лиц, так и индивидуальных предпринимателей, законодательных норм и правил ведения бухгалтерского учета, а также установления меры ответственности лиц, контролирующих процесс банкротства.
В части законов о регистрации предусматривается расширение перечня оснований для отказа в этом действии. Дополнения в нормы закона о бухгалтерском учете предусматривают повысить меру ответственности за сохранность документации при смене руководителя предприятия. Законодательство о банкротстве и несостоятельности предлагается дополнить положениями об ответственности лиц, которым вменено в обязанности, контролировать процесс банкротства.
Изменения коснутся и Гражданского Кодекса РФ: 1 – в части конкретизации срока для проведения ликвидации по решению участников (учредителей) общества или по решению, вынесенного уполномоченным на это государственным органном, 2 – изменения в налоговое законодательство предложения по конкретизации полномочий налоговых органов.
Пунктом 1 статьи 49 НК РФ предусматривается дополнить положением, конкретизирующим порядок взыскания налогов, штрафов и пеней в случаях, если ликвидационная комиссия по проведению процедуры банкротства предприятия, не исполняет надлежащим образом обязанности, полученные после принятого учредителями добровольного решения о ликвидации.
Статья 86 НК дополняется нормой, дающей возможность налоговым органам получить информацию о наличии счетов у физических лиц. Изменения в статья 23 НК предусматривают обязанность для предприятий и других налогоплательщиков получать почтовую корреспонденцию от налоговых органов строго по адресу, указанному в ЕГРЮЛ. Данная мера продиктована необходимостью для налогоплательщиков информировать контролирующие органы только о достоверных адресах.
Федеральный закон, нормами которого устанавливаются меры противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, а также недопущение финансирования терроризма, дополняется новыми положениями, действие которых направлено на пресечение противозаконных финансовых операций.
Обсуждение и работа над этим законопроектом является продолжением работы по обеспечению новых финансовых мер, принятых еще в феврале 2012 года. Главным дополнением является расширенный перечень организаций, в обязанность которых входит исполнение всех требований ФЗ, и уточненный перечень операций, подлежащих обязательному государственному контролю.
